报销差旅费(报销差旅费会计分录退回现金)

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报销差旅费分录怎么做

1、报销差旅费的会计分录在不同的情形写法不同:借差旅费时,借:其他应收账-某人;贷:库存现金。当报销金额与借款金额相等时:借:管理费用/销售费用-差旅费;贷:其他应收账-某人。

2、报销差旅费,用现金支付填写会计分录方法:提前预支差旅费XXXX元 a、借:其他应收款-XX员工,XXXX元。b、贷:库存现金XXXX元。差旅费报销:a、借:制造费用-差旅费 XXXX元。b、借:库存现金 XXXX元。

3、差旅费报销的会计分录应分为三步写。借:管理费用贷:其他应收款借或贷:库存现金。出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:借:其他应收款——职工贷:库存现金。

4、出差回来报销差旅费会计分录,主要可以通过以下方式进行处理:首先,假设公司采用了标准的会计制度,差旅费的报销一般会在管理费用或差旅费用科目中体现。

5、差旅费会计分录做法如下:企业预支外出人员的差旅费,具体会计分录为:借:其他应收款——某员工。贷:银行存款。外出人员实际发生的差旅费比预支的款项少,企业应收回剩余款项,具体会计分录为:借:银行存款。

差旅费报销标准

第四条 员工预借的差旅费,必须及时报销,出差返回后15个工作日内报销,不得拖欠,逾期不报的从下月工资中扣回,原借款未报销的,不得再次借款。

第十三条 出差人员的伙食补助费按出差自然天数实行定额包干,每人每天50元。第十五条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干,每人每天30元,用于补助市内交通、通讯等支出。

差旅费报销标准定义 差旅费是指出差旅途中的费用支出,包括汽车、轮船、火车、飞机的票费、 住宿费、伙食补助费及其他支出。

《国内差旅费报销标准表》规定的交通费标准不包含往返机场、车站的交通费用。出差人员从市内往返机场、车站的交通费实报实销。3人以内同行的,乘坐的的士时应乘坐同一辆,由其中一人凭票报销。

报销差旅费怎么做会计分录

1、员工出差回来后,根据实际发生的差旅费进行报销,如果预借的差旅费大于实际发生的费用,那么需要将多余的款项归还给企业;如果实际发生的费用大于预借的差旅费,那么需要补付差额。

2、会计分录最好是一借一贷,尽量避免多借多贷。最后附上这个分录普遍格式出差时所借支的旅费,在借支的时候借:其他应收数一X员工,贷:现金/银行存等。

3、报销差旅费的会计分录在不同的情形写法不同:借差旅费时,借:其他应收账-某人;贷:库存现金。当报销金额与借款金额相等时:借:管理费用/销售费用-差旅费;贷:其他应收账-某人。

4、出差回来报销差旅费会计分录,主要可以通过以下方式进行处理:首先,假设公司采用了标准的会计制度,差旅费的报销一般会在管理费用或差旅费用科目中体现。

差旅费怎么做记账凭证?

)专用记账凭证:用来专门记录某一类经济业务的记账凭证。专用凭证按其所记录的经济业务与现金和银行存款的收付有无关系,又分为收款凭证、付款凭证和转账凭证三种。a.收款凭证:用于记录库存现金和银行存款收款业务的会计凭证。

地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。报销原则差旅费必须在各部门预算总额内控制开支,超预算不得开支。员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准。

差旅费用的会计处理:记账凭证: 在支付差旅费用时,财务人员需要制作记账凭证,将差旅费用划拨至相应的费用科目。会计分录: 记账凭证中应包含差旅费用的会计分录,通常涉及到的科目包括“差旅费用”、“银行存款”等。

结清差旅费,编制会计凭证,交出纳收付。管理费用科目如何理解?管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用。管理费用属于期间费用,在发生的当期就计入当期的损失或是利益。

现在财务一般都做通用记账凭证了,不再用收、付、转了。报销时 借:管理费用——差旅费 贷:其他应收款——某人(或是现金)具体填写报销单时,写上出差时间、地点、交通费、食宿费、出差补贴等。

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